Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Я хочу взять оборудование в льготный лизинг. Как это сделать?». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Получить господдержку в виде скидки до 10% (до 15% при поставке заказчикам из некоторых субъектов РФ), включенной в авансовый платеж, могут юрлица и индивидуальные предприниматели. При этом не установлена максимальная величина дисконта.
Стремясь поддержать российские компании и частных лиц, Минпромторг постоянно развивает различные программы субсидирования. На текущий момент рассчитывать на субсидирование лизинга могут представители малого и среднего бизнеса.
Частным и юридическим лицам доступна также программа субсидирования лизинга на приобретение автомобильного транспорта. Она доступна до конца 2021 года и распространяется только на новые машины.
По программам субсидирования государство возмещает часть затрат лизингополучателя при соблюдении определенных условий. Это делается с целью поддержки российского бизнеса.
Замечание. Для отдельных видов бизнеса доступны специальные условия по субсидированию лизинга. Это предложение касается, например, сельхозпроизводителей, ЖКХ, спортивных организаций и других сфер деятельности.
Благодаря государственному субсидированию лизинга у клиентов есть возможность приобретать более дорогое имущество.
В некоторых регионах, например, Москве работают собственные программы субсидирования лизинга. Обычно они отличаются только увеличенным размером компенсации по сравнению с условиями для всей страны.
Условия договора государственной программы
Обязательным условием получения государственных субсидий является заключение договора с российской лизинговой компании. При приобретении оборудования и техники с привлечением иностранных организаций получить субсидии нельзя.
Лизинговая сделка должна обязательно проводиться в российских рублях. При этом минимальный срок договора должен составлять 12 месяцев. Если предусматривается возможность досрочного выкупа, то она должна быть допустима минимум через 1 год.
Первоначальный взнос составляет по программам с субсидированием минимум 10% и не более 50%. Максимальный размер субсидий на одного лизингополучателя составляет 15 млн. рублей.
При покупке транспортного средства максимум за счет субсидий можно сэкономить 500 тысяч рублей на одно транспортное средство.
Основные условия лизингового договора при этом существенно не меняются, приведем их для наглядности в следующей таблице.
| Срок договора | Минимум 1 год |
| Размер субсидий | До 15 млн. рублей на одного лизингополучателя, до 500 тысяч на одно транспортное средство |
| Удорожание в год | От 5-8% |
| Балансодержатель | Лизингополучатель или лизингодатель по соглашению сторон |
| Страхование | Обязательно от рисков утери, кражи, угона, повреждения и пр. |
| Первоначальный взнос | Минимум 10% |
Для оформления сделки необходимо обязательно представить в лизинговую компанию полный пакет документов. Он будет несколько различаться для различных категорий клиентов.
Приведем таблицу с основными пакетами документов для удобства их сравнения.
| Тип документов | Список необходимых документов в зависимости от категории клиента | ||
| Частные лица | Организации | ИП | |
| Регистрационные | Паспорт, СНИЛС или права | Устав, свидетельство о регистрации и постановке на учет, выписка ЕГРЮЛ, приказ о назначении руководителя и главного бухгалтера | Паспорт, СНИЛС или права, ИНН, ОГРНИП, выписка ЕГРИП |
| Финансовые | Справка с места работы, копия трудовой книжки | Бухгалтерская и налоговая отчетность полностью, выписка с расчетного счета | Декларации, выписка с р/с, договора с ключевыми контрагентами |
Госпрограмма субсидирования льготного лизинга спецтехники
Первый запуск программы по государственному субсидированию лизинга состоялся еще в 2017 году под лозунгом «Свое дело». На практике данное нововведение показало себя весьма достойно – за период в 12 месяцев свой автопарк обновило более 30% всех учреждений на территории России, чья деятельность напрямую связана с транспортом. При этом условия для получения льготы были следующими:
- Стать участниками договора могли только индивидуальные предприниматели и общества с ограниченной ответственностью (для физических особ и ФЛП подобные привилегии не предусматривались);
- Минимальный период соглашения с Минпромторгом составлял 1 год, а максимальный – 36 месяцев;
- Движимое имущество, на которое распространяется лизинговая скидка, должно быть собрано отечественным производителем («АвтоВАЗ», КАМАЗ, КРАЗ, и т. д.), не позже 2017-18 гг.
Главные преимущества лизинга
— В чем преимущество лизинга над другими финансовыми услугами вроде аренды и кредита? Может ли предприниматель действительно рассчитывать на государственную поддержку, налоговые льготы, скидки и другие выгодные условия при оформлении лизинга?
— Преимущества состоят в следующем. Во-первых, это доступность лизинга по сравнению с другими видами кредитования бизнеса. Бизнес с минимальными оборотами и основными фондами может получить финансирование на свои нужды в существенно большем объеме, нежели этот же бизнес мог бы рассчитывать, подав заявку на кредитование. Основная причина заключается в том, что, являясь собственником передаваемого транспорта, мы более лояльно подходим к финансированию бизнеса.
Льготный лизинг от Минпромторга
Специалистами Минпромторга разработана специальная программа, которая предназначена для поддержки отечественного машиностроения. Благодаря ей уровень реализации техники значительно вырос.
Суть данной программы заключается в предоставлении скидки в размере 10% при заключении лизингового договора. Проще говоря, это скидка распространяется на авансовый платеж.
У проекта есть несколько интересных особенностей:
- Даже если вам отказали в кредитовании, вы все равно сможете стать участником программы.
- Страхование КАСКО осуществляется по вашему выбору.
- Если клиент – юр. лицо, то при выкупе предмета лизинга предусмотрен возврат НДС.
- Лизинговая компания, предоставляющая услугу, должна получить на это разрешение Минпромторга.
Требования к лизингополучателям
Лизингополучателями в данном случае могут быть:
- Юридические лица.
- ИП.
- Обычные граждане.
Рассмотрим требования к каждой категории клиентов. В целом требования в разных компаниях аналогичны. Итак, если получатель – юр. лицо:
- Период его официальной деятельности должен составлять не менее 12 месяцев.
- Просрочки по другим кредитным обязательствам не допускаются.
- Не должно быть задолженности по уплате налогов и сборов.
- В отношении вашей компании не должно вестись дело о банкротстве.
- Не допускается наличие административных штрафов.
- Наличие прибыли, достаточной для внесения платежей.
Обычные граждане могут воспользоваться услугой льготного лизинга, если соответствуют следующим критериям:
- Гражданство РФ.
- Возраст – от 23 лет (реже – от 20 лет).
- Постоянная регистрация на территории РФ.
- Наличие положительной кредитной истории.
Что касается ИП, то часто они предпочитают оформлять лизинговые соглашения как физические лица. Среди критериев можно отметить:
- Безубыточную деятельность (если лизинг оформляется на ИП).
- Официальная деятельность от 6 – 12 месяцев.
- Наличие всех лицензий и разрешений на работу.
Для участия в программе необходимо было предоставить стандартный пакет документов для подобных сделок.
Как правило, для оформления льготного автодизинга юридическому лицу необходимо было подать такой пакет бумаг:
- заполненное заявление по форме лизингодателя;
- учредительные документы по предприятию;
- документы, подтверждающие полномочия директора главного бухгалтера;
- свидетельства о регистрации в налоговой и государственной регистрации предприятия;
- документы, подтверждающие финансовое состояние предприятия– балансы и отчеты о прибылях и убытках, справки о движении по счетам в банках, имеющаяся управленческая отчетность (при наличии);
- заверенные надлежащим образом образцы подписей и печати предприятия;
- документы, которые подтверждают полномочия лиц, которые выступают на сделке от имени юридического лица;
- другие документы, которые лизинговая компания считает необходимыми для принятия решения о финансировании данного проекта.
По условиям договора лизинга лизингополучатель обязан осуществлять регулярные платежи (лизинговый платеж). Как правило, оплата осуществляется ежемесячно равными частями на протяжении всего договора.
Как правило, в платеж включены все сопутствующие расходы по сделке, но не будет лишним, уточнить это у лизингодателя до подписания договора.
При заключении соглашения, идя навстречу лизингополучателю, лизингодатель может согласовать и индивидуальный график, который предусматривает учет активности предприятия (например, сезонность).
Погасить лизинг можно и досрочно, но не раньше 12 месяцев от даты подписания договора. После погашения лизингополучатель может выкупить имущество.
Необходимые документы к оформлению
При оформлении договора на льготный лизинг с физическим лицом лизингополучатель должен представить комплект следующих документов:
- удостоверение личности (паспорт);
- водительское удостоверение нужной категории;
- справка о доходах (2-НДФЛ);
- выписка из трудовой книжки о последнем месте работы, заверенное руководителем организации;
- копия действующего трудового договора с работодателем.
Если лизинг оформляет юридическое лицо (в т.ч. представитель малого бизнеса), то потребуются такие документы:
- заявление на льготный лизинг с подписью руководителя (владельца);
- анкета, разработанная лизингодателем;
- устав компании;
- выписка из протокола собрания учредителей о назначении руководителя компании или приказ о назначении;
- удостоверение личности руководителя;
- выписки из государственного реестра о регистрации компании (ЕГРЮЛ, ЕГРП);
- выписка из банковских счетов;
- баланс компании за последний год деятельности (финансовый отчет);
- свидетельство налогоплательщика, ИНН;
- копия декларации о налогах за последний год.
Представитель компании должен иметь доверенность на право получения техники от лизингодателя.
Процесс оформления лизингового соглашения для всех категории лизингополучателей одинаков, разницей является лишь пакет предоставляемых документов.
Итак, что бы приобрести автомобиль в лизинг необходимо:
- потенциальным лизингополучателем подбирается лизинговая компания, условия которой максимально подходят по требованиям;
- выбирается техника, которую требуется приобрести;
- в лизинговую компанию подается письменная заявка, к которой прикладываются копии требуемых для принятия решения документов;
- если лизингодатель принимает положительное решение, то разрабатываются индивидуальные условия сделки и заключается лизинговое соглашение;
- если лизингодатель не готов к заключению сделки, то выдается письменный ответ с указанием причин принятого решения;
- после заключения соглашения о лизинге лизингодатель, в установленные договором сроки, приобретает за счет собственных средств движимое имущество, являющееся предметом лизинга, и передает его во владение лизингополучателя;
- далее пакет документов передается в Минпромторг для привлечения средств государства.
За использование лизингового автотранспорта, лизингополучатель ежемесячно (ежеквартально и так далее в соответствии с условиями договора) выплачивает лизингодателю лизинговые платежи в установленном размере.
За задержку выплаты или неоплату лизингодатель имеет право:
- взыскать с лизингополучателя пени или штраф в установленном размере;
- досрочно расторгнуть лизинговое соглашение и вернуть транспортное средство из аренды.
Государственная программа субсидирования лизинга
Нужно отметить, что государственная поддержка распространяется не лишь транспортный лизинг, но и на автомобильные кредиты. Государственная программа субсидирования лизинга предлагает воспользоваться скидкой в 10 %., которая может разделяться на понижение аванса.
Льготную финансовую аренду могут применять также нерезиденты России, то есть иностранцы, которые не собираются выкупать транспорт, но которым он необходим для личного использования.
Общие обстоятельства лизинга активов по льготному предложению
| Предмет лизинга – транспортные средства-участники | Новые или подержанные авто иностранного либо российского производства. Но собранный в России |
| Величина субсидии на одного арендатора | Не больше 550 тыс. руб. на один автомобиль, и не больше 10 млн. на получателя лизинга |
| Субсидия в процентах | 10 процентов на одно транспортное средство |
| На какой транспорт распространяется | Авто, в том числе с прицепами. Грузовые авто, спецтранспорт. |
| Время по предложению | Два-три года |
Какие компании участвуют в льготном лизинге
ТОП 10 компаний, предоставляющих льготный лизинг автотранспорта:
- «Европлан»;
- «ВТБ Лизинг»;
- «Сбербанк Лизинг»;
- «Ресо Лизинг»;
- «Элемент Лизинг»;
- «Газпром Лизинг»;
- «Эксперт Лизинг»;
- «Росагролизинг»;
- «Соллерс Финанс»;
- «КАМАЗ Лизинг».
Их условия отличаются друг от друга в нескольких основных категориях:
- предмет договора (грузовой, коммерческий, пассажирский автотранспорт, сельхоз и спецтехника и т. д.);
- сумма авансового платежа (от 0 до 50%);
- срок договора (от 6 месяцев до 10 лет);
- годовое удорожание (от 0 до 6,5%, либо договорное).
Сроки рассмотрения заявления у каждой компании свои и зависят от условий сделки. Как правило, этот процесс занимает 1-3 дня.
Требования к приобретаемому имуществу
Лизинговые компании позволяют приобрести практически любое имущество. Но программы государственной поддержки распространяются главным образом на транспортные средства, спецтехнику, предпочтение при этом отдается российским производителям.
Важно! По программам, предусматривающим государственное субсидирование нельзя приобретать подержанное имущество.
Приведем таблицу с основными требованиями к приобретаемому имуществу в рамках программ с государственной поддержкой.
| Тип | Автомобили, спецтехника, племенная продукция, сельхозтеника, оборудование |
| Состояние | Новое |
| Марка | Любые |
| Модель | |
| Комплектация |
Стремясь поддержать российские компании и частных лиц, Минпромторг постоянно развивает различные программы субсидирования. На текущий момент рассчитывать на субсидирование лизинга могут представители малого и среднего бизнеса.
Частным и юридическим лицам доступна также программа субсидирования лизинга на приобретение автомобильного транспорта. Она доступна до конца 2020 года и распространяется только на новые машины.
По программам субсидирования государство возмещает часть затрат лизингополучателя при соблюдении определенных условий. Это делается с целью поддержки российского бизнеса.
Замечание. Для отдельных видов бизнеса доступны специальные условия по субсидированию лизинга. Это предложение касается, например, сельхозпроизводителей, ЖКХ, спортивных организаций и других сфер деятельности.
Благодаря государственному субсидированию лизинга у клиентов есть возможность приобретать более дорогое имущество.
В некоторых регионах, например, Москве работают собственные программы субсидирования лизинга. Обычно они отличаются только увеличенным размером компенсации по сравнению с условиями для всей страны.
Что представляет собой программа «Русский тягач»
На реализацию программы «Русский тягач» в 2017 году было выделено 1,25 млрд. рублей.
Согласно условиям достаточно новой государственной подпрограммы «Русский тягач», физические и юридические лица, а также ИП, получают возможность воспользоваться преимуществами льготного лизинга. Выгода приобретателя и помощь государства заключается в том, что покупатель транспортного средства уплачивает первоначальный взнос на 12.5% меньше, чем если бы он действовал не в рамках программы. Эти деньги будут доплачены лизинговой организации из средств федерального бюджета в форме компенсации, чтобы от действия программы не пострадали их доходы ввиду выпадания выручки.
Изначально, когда госпрограмма только начала свое действие, скидка на уплату первоначального взноса по лизинговому договору составляла только 10%. Однако, программа показала положительные результаты, а потому для дальнейшего стимулирования спроса на тягачи российского производства Правительство увеличило размер субсидии. Но не стоит забывать и об ограничениях — скидка равна 12.5% от стоимости транспорта, но не может превышать 625 000 рублей. Тем не менее, выгода достаточно существенная, а потому за покупкой в лизинг тяжелой колесной техники стали обращаться лица, не имевшие возможности приобрести транспорт ранее.
Ошибка: Участник программы «Русский тягач» хочет получить скидку 12.5% на первоначальный взнос по договору лизинга при стоимости транспортного средства, равной 8 миллионам рублей.
Комментарий: Максимальный размер скидки составляет 650 000 рублей, поэтому скидка в сумме 1 миллиона не может быть предоставлена (8 млн. х 0.125).
Ошибка: Владелец среднего бизнеса собирается приобрести 2 транспортных средства в рамках программы льготного лизинга «Русский тягач».
Комментарий: Воспользоваться преимуществами программы «Русский тягач» допускается лишь единожды, то есть получить скидку больше 12.5% при внесении авансового платежи невозможно.