Экономические преступления: понятие и классификация

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Экономические преступления: понятие и классификация». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Начнем с главного — с определений. Общее определение преступления, установленное уголовным законом, сформулировано следующим образом. Экономическое преступление — это виновно совершенное общественно опасное деяние, запрещенное Уголовным кодексом Российской Федерации (далее УК РФ) под угрозой наказания. Если с виновностью и запрещением все более-менее понятно, то понятие общественной опасности вызывает вопросы.

Виды преступлений в экономической сфере

К экономическим преступлениям относят очень большой список нарушений закона, которые объединяет несколько общих черт: во-первых, действия направлены на незаконное обогащение, во-вторых, они редко напрямую связаны с насилием (то есть, грабеж к экономическим преступлениям не относится). В целом же перечень экономических преступлений принято делить на несколько видов:

• незаконные действия в кредитной сфере – сюда относят различные махинации, связанные с получением кредитных средств и погашением обязательств по ним, например, незаконное получение кредита или уклонение от его погашения;
• коррупционные преступления – сюда относят деяния, которые предусматривают получение незаконной выгоды за выполнение своих должностях обязательств, например, дача или получение взятки (для госслужащих), а также коммерческий подкуп (для частных юридических лиц);
• правонарушения, связанные с банкротством – довольно часто процедурой банкротства злоупотребляют, инициируя ее даже в тех ситуациях, когда для этого нет незаконных оснований. Среди статей УК в этой сфере – преднамеренной или фиктивное банкротство, незаконные действия при банкротстве и др.;
• получение выгоды за счет злоупотребления доверием – очень широкая сфера преступной деятельности, где правонарушители обманом, махинациями и другими незаконными методами отнимают средства у физических и юридических лиц. В первую очередь речь идет о таком преступлении как мошенничество, также сюда относят обман потребителей и некоторые другие нарушения закона;
• преступления в таможенной сфере – сюда относят действия, связанные с незаконным ввозом и вывозом товаров, материальных ценностей, другого имущества. Прежде всего, речь идет о контрабанде, также в эту категорию включают незаконный экспорт технологий, ввоз и вывоз оружия, нарушения ввоза/вывоза предметов, имеющих культурную ценность, валюты, уклонение от платы таможенных сборов и т.д.;
• действия, нарушающие установленный порядок совершения экономической деятельности – речь идет о нарушениях, направленных на обход действующих правил ведения бизнеса, например, легализация доходов, полученных преступным путем, незаконная банковская деятельность, недобросовестная конкуренция и т.д.;
• нарушения в сфере авторского права – сюда включается использование чужих зарегистрированных торговых знаков, лозунгов, другой интеллектуальной собственности;
• преступления, связанные с оборотом денежных средств и ценных бумаг – выпуск поддельных наличных денег, подделка кредитных карт, махинации с выпуском акций и т.д.

Кроме того, уголовные преступления в экономической сфере включают также такие действия как создание препятствий для ведения хозяйственной деятельности, валютные преступления, уклонения от уплаты налоговых и других сборов.

Ответственность за экономические преступления

Учитывая, что в категорию экономических преступлений входит очень большое количество самых разных действий, соответственно и наказание за них также предусмотрено различное. Существует подход, по которому можно определить строгость наказания за совершение правонарушения:

• чем больший ущерб нанесен, тем строже будут санкции: если размер ущерба составляет несколько тысяч рублей, скорее всего, виновный отделается небольшим штрафом или условным сроком, а по уголовным делам по экономическим преступлениям, где суммы ущерба составляют миллионы рублей, предусмотрено наказание до 10-15 лет лишения свободы. Штрафы также напрямую зависят от суммы ущерба;
• влияние отягчающих обстоятельств – если преступление совершалось группой лиц, по предварительному сговору, было сопряжено с насилием или угрозой применения силы, был задействован шантаж и т.д., санкции могут быть намного строже, чем в случаях, когда таких обстоятельств не было;
• рецидивы преступных действий – если человек впервые нарушает закон, при этом раскаивается, сотрудничает со следствием, скорее всего, ему пойдут навстречу и дадут минимально возможный вид наказания, вероятнее всего – штраф или условный срок. Если же преступление совершается повторно (особенно если аналогичное или схожее), санкции будут гораздо строже, и, вероятнее всего, будут включать реальные тюремные сроки.

Также следует учитывать, что обвиняемым по экономическим преступлениям вместе с основным наказанием часто присуждают дополнительные санкции – штрафы, конфискацию имущества или запрет занимать определённые должности (если преступление было связано с исполнением служебных обязанностей).

Преступления в сфере внешнеэкономической деятельности и таможенного контроля

Незаконный экспорт из Российской Федерации или передача сырья, материалов, оборудования, технологий, научно-технической информации, незаконное выполнение работ (оказание услуг), которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники (ст. 189 УК РФ)

ОБЪЕКТИВНЫЕ ПРИЗНАКИ

Объект преступления — общественные отношения, регулирующие порядок осуществления внешнеэкономической деятельности по поводу предметов, находящихся под экспортным контролем, в целях обеспечения национальной безопасности Российской Федерации.

Предметы преступления исчерпывающе перечислены в заголовке статьи.

Основное их свойство заключается в том, что они находятся под экспортным контролем и могут быть использованы при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники.

Объективная сторона характеризуется следующими деяниями.

Незаконный экспорт указанных выше предметов означает их вывоз за пределы Российской Федерации без соблюдения порядка и установленных правил, которые определяются Правительством РФ (без лицензии, в результате предоставления поддельных документов и т. д.). Передача тех же предметов иностранной организации или ее представителю любыми способами, в результате чего они переходят в обладание других лиц. Незаконное выполнение работ и незаконное оказание услуг иностранной организации или ее представителю — два самостоятельных деяния, которые могут совершаться как на территории Российской Федерации, так и за ее пределами.

Преступление окончено в момент совершения любого из перечисленных деяний.

Субъективные признаки

Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом.

Субъект преступления — лицо, наделенное правом осуществлять внешнеэкономическую деятельность: руководитель юридического лица, имеющего постоянное место нахождения на территории Российской Федерации, или индивидуальный предприниматель, постоянно проживающий в Российской Федерации.

В ст. 189 УК РФ содержится специальная оговорка: уголовно наказуемые деяния не должны содержать признаки контрабанды сильнодействующих, ядовитых и прочих предметов, перечисленных в ст. 226.1, или государственной измены (ст. 275 УК РФ).

При контрабанде предметы преступления перемещаются через таможенную границу с использованием способов, перечисленных в ст. 226.1 УК РФ, а при государственной измене виновный передает их иностранной разведке для использования в ущерб внешней безопасности.

Квалифицированные виды

В ч. 2 ст. 189 УК РФ установлена уголовная ответственность за совершение деяния, предусмотренного ч. 1 указанной статьи, группой лиц по предварительному сговору, а в ч. 3 ст. 189 УК РФ — в отношении предметов, используемых для создания оружия массового поражения, средств его доставки, совершенные организованной группой.

Невозвращение на территорию Российской Федерации культурных ценностей (ст. 190 УК РФ).

Объективные признаки

Объект преступления — общественные отношения, регулирующие порядок вывоза за границу и возвращения на территорию Российской Федерации культурных ценностей в целях их сохранения для последующих поколений. Предмет преступления — предметы художественного, исторического и археологического достояния народов Российской Федерации и зарубежных стран.

В соответствии с Законом РФ от 15 апреля 1993 г. № 4804-1 «О вывозе и ввозе культурных ценностей» они могут временно вывозиться за границу только на основании свидетельства, выданного федеральным органом, уполномоченным осуществлять государственный контроль за их ввозом и вывозом (в том числе временным), например для выставок, но с обязательством обратного возвращения в установленный срок.

Деяние заключается в невозвращении, т. е. неисполнении обязанности возвратить указанные предметы на территорию Российской Федерации.

Преступление считается оконченным по истечении срока, на который был разрешен вывоз культурных ценностей, за исключением случаев, когда возврат их невозможен в силу объективных причин (стихийное бедствие и т. п.).

Лица, не возвратившие культурные ценности на территорию Российской Федерации, присвоившие их за ее пределами или передавшие третьим лицам, подлежат дополнительно уголовной ответственности за хищение предметов, имеющих особую ценность (ст. 164 УК РФ).

Субъективные признаки

Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом.

Субъект преступления — собственник культурных ценностей или уполномоченное им лицо, а также представитель организации (музея, библиотеки), уполномоченный на вывоз культурных ценностей и их возвращение.

Уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации (ст. 193 УК РФ).

Объективные признаки

Непосредственный объект преступления — общественные отношения, направленные на соблюдение установленного Федеральным законом от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» порядка зачисления либо репатриации (возвращения) денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации на счета резидента в уполномоченном банке или банках, расположенных за пределами территории РФ.

Предмет преступления — денежные средства в иностранной валюте или валюте РФ.

В соответствии со ст. 1 указанного выше закона резиденты — это граждане РФ, иностранные граждане и лица без гражданства, постоянно проживающие в России на основании вида на жительство, а также юридические лица, созданные в соответствии с законодательством РФ, в том числе их филиалы и иные подразделения, находящиеся за границей; нерезиденты — иностранные граждане и юридические лица, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств, находящиеся за пределами территории РФ.

Уполномоченные банки — это кредитные организации, созданные в соответствии с законодательством РФ и имеющие право на основании лицензий Центрального банка РФ осуществлять банковские операции со средствами в иностранной валюте, а также действующие на территории РФ в соответствии с лицензиями Центрального банка РФ филиалы кредитных организаций, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств, имеющие право осуществлять банковские операции в иностранной валюте.

Объективная сторона преступления включает совершение любого из двух (или нескольких) альтернативных деяний, перечисленных в уголовно-правовой норме.

Первое из них состоит в нарушении требований валютного законодательства РФ, в соответствии с которыми, исходя из условий внешнеторговых договоров (контрактов), на счета резидента в уполномоченном банке или в банках, расположенных за пределами территории РФ, должны быть зачислены причитающиеся резиденту денежные средства в иностранной валюте или валюте РФ, полученные от одного или нескольких нерезидентов, за переданные товары, выполненные работы, оказанные услуги, в том числе информацию и результаты интеллектуальной деятельности, а также исключительные права на них.

Объекты и субъекты финансовых преступлений и их виды

Объективная сторона. Большинство правонарушений в данной сфере совершаются путем действия (незаконная банковская деятельность, легализация нажитых преступным путем доходов и т.д.), но также могут быть и результатом умышленного бездействия (пример – неуплата налогов).

Субъективная сторона характеризуется умышленной виной (прямой или косвенный умысел), а для некоторых нарушений обязательно наличие мотива и цели (корыстная или личная заинтересованность).

Объект – порядок осуществления деятельности в экономической сфере.

Субъект – лицо, достигшее шестнадцатилетнего возраста. Некоторые статьи предусматривают ответственность исключительно должностных лиц (например, ст. 170 Регистрация незаконных сделок с недвижимым имуществом). Если в статье предусмотрен как общий, так и специальный субъект преступления, то использование служебного положения для совершения нарушения может квалифицироваться как отягчающее обстоятельство.

Наряду с этим отягощают вину:

• Совершение преступления группой лиц или организованной группировкой;
• Особо крупный ущерб (сумма указана в примечаниях к статьям в руб);
• Неоднократность или рецидив правонарушения.

Классификация экономических преступлений
Вид	Статьи
Преступления в сфере предпринимательской деятельности	169-1711, 172, 173
Преступления, связанные с легализацией (отмыванием) незаконно нажитых средств и (или) иного имущества	174, 1741
Преступления, связанные с кредитными отношениями	176, 177
Недобросовестная конкуренция	178-180, 183, 184
Преступления, связанные с оборотом ценных бумаг и денег	185-1852,186, 187
Таможенные преступления	189
Деяния, связанные с оборотом драгоценных металлов и камней	181, 191, 192
Правонарушения в сфере банкротства	195-197
Уклонение от уплаты налогов/иных обязательных платежей	194, 198, 199-1992,

Способы совершения преступлений

Современный криминальный мир может «похвастать» множеством схем совершения экономических преступлений, которые постоянно совершенствуются.

Способы совершения преступлений в сфере экономики
Схема	Описание
Проведение формальной инвентаризации	Товар отсутствует на складе, но в документах он учтен
Махинации с технологическим процессом	Нарушение технологических норм с целью скрыть недостачу
Списание	Проводящее инвентаризацию лицо списывает большее количество сырья или товара, чем есть на самом деле
Пересортица	Партия, состоящая из товаров разного качества, отображается в документах как товар одного (более высокого или более низкого) качества

Это лишь некоторые из методов, используемые злоумышленниками. По мере того, как правоохранительные органы улучшают способы раскрытия экономических преступлений, криминальные элементы изобретают все более и более хитроумные схемы, привлекая к своей деятельности специалистов в сфере финансов, права и других областей.

Раскрытием экономических преступлений у нас в России сегодня занимаются экономические подразделения полиции, раньше эти подразделения назывались ОБЭП, а сегодня ОЭБиПК, УЭБиПК, ГУЭБиПК, что расшифровывается как Управление (отдел) экономической безопасности и противодействия коррупции.

Страшным словом здесь является «противодействие коррупции», хотя к налоговым преступлением это не относится.

Основная информация об экономических преступлениях и правонарушениях: Концепция и характеристики

Значительная часть преступлений совершается против имущества других лиц. Чаще всего они совершаются в форме ограбления, кражи, грабежа, вымогательства, мошенничества и так далее. Эти и ряд других преступлений относятся к категории вмешательства в экономическую сферу жизни граждан и государства. В этом контексте термины «преступление в белых воротничках» и «экономические преступления» в последнее время стали более популярными.

Стоит сразу же провести различие между понятиями «преступление» и «правонарушение». Они используются не только в бизнесе, но и в других сферах общественной жизни. И уголовное преступление, и проступок означают нарушение норм права. Разница заключается в серьезности этого нарушения (неповиновения) и его опасности для общества.

Если будет установлено, что опасность возрастает, нарушение рассматривается как преступление, и виновный привлекается к уголовной ответственности. Иные нарушения правовых норм рассматриваются как обычные преступления, за которыми следуют другие меры правовой ответственности (административная, гражданская, дисциплинарная и т.д.).

Концепция преступлений и правонарушений в сфере экономической деятельности впервые была разработана в 1945 году. В то время американский криминолог Э. Сазерленд изучал проблему совершения преступлений высокопоставленными чиновниками в сфере экономической деятельности.

Теоретики и ученые-практики сходятся во мнении, что экономическое преступление может быть определено как преступное деяние эгоистического характера, совершенное в контексте экономической деятельности, которая является самой основой этого деяния. Можно определить деяние как преступление с участием белых воротничков, определив следующие характеристики преступления с участием белых воротничков:

• деяние было совершено лицом (группой лиц) в процессе его профессиональной деятельности;
• Акт был представлен другим представителям общественности как законная экономическая деятельность;
• поступок был эгоистичным
• акт носил непрерывный и систематический характер;
• законом был нанесен ущерб экономическим интересам государства, частного сектора и граждан.
• деяние было совершено лицами, действовавшими от имени и в интересах предприятия.

Таким образом, «белые воротнички» (т.е. совокупность экономических преступлений и правонарушений в обобщенном виде) являются исторически переменным, социально негативным и преступным явлением. Формируется из действий и бездействия, совершенных лицами в экономической сфере в корыстных целях, связанных с нарушением имущественных и иных экономических интересов потребителей, партнеров, конкурентов и государства, а также из процедур хозяйственного управления в различных сферах экономики.

Экономические преступления: виды и наказание

• О том, какую ответственность, в том числе уголовную несет руководитель организации, читайте статью налогового адвоката Тылика Павла, которая называется: «Какую ответственность несет руководитель организации».
• Преступления в сфере экономической деятельности (глава 22 УК РФ) включают в себя общественно опасные деяния, представляющие угрозу для общественных отношений, которые складываются в процессе производственной деятельности, а также потребления, распределения или обмена материальных ценностей и (или) услуг.
• Какие признаки позволяют классифицировать деяния как экономические преступления, на какие виды они подразделяются и какой срок грозит преступнику?

Уточнить формулировки

Эксперты Общественной палаты также предлагают разработать и ввести в уголовное законодательство точное определение «преступления в сфере предпринимательской деятельности» и «сферы предпринимательской деятельности». По их мнению, судей необходимо обязать указывать конкретные основания, по которым деяние не относится к предпринимательским преступлениям, в случае если обвиняемых заключают под стражу.

В законе понятие предпринимательской деятельности уже сформулировано достаточно четко и емко, проблема в том, что представители правоохранительных органов намеренно игнорируют это в массе дел в силу своих «порой неправомерных и коррупционно ориентированных» интересов и задач, считает управляющий партнер адвокатского бюро «Бартолиус» Юлий Тай.

«Резолюция хороша уже потому, что вода камень точит, но, боюсь, только поэтому. В реалиях никакое изменение действующего законодательства не может глобально изменить систему с неправомерным преследованием предпринимателей», — уверен юрист. По его мнению, изменить ситуацию могут либо санкции в отношении «зарвавшихся правоохранителей», либо изменение судебной системы. «Формально все решения силовиков проходят судейскую верификацию, но сейчас суд по разным причинам не выполняет свою функцию и не отделяет зерна от плевел, — поясняет Тай. — Если судебная система начнет пользоваться своими полномочиями и поправлять следствие, оно очень быстро встанет на новые рельсы».

Как наказывают за экономические преступления в России и других странах

В России за экономические преступления наказывают в соответствии со статьями раздела VIII УК РФ «Преступления в сфере экономики». Этот раздел состоит из трех глав: «Преступления против собственности (21), «Преступления в сфере экономической деятельности (22) и «Преступления против интересов службы в коммерческих и иных организациях (23).

За уход от уплаты налогов в первом полугодии 2016-го было осуждено 269 человек, при этом за неуплату налогов с физических лиц — лишь 22 человека.

В Германии из 92 обвиненных в коммерческом подкупе 65 человек были признаны виновными. 55% получили реальные сроки, а 45% обязали выплатить штраф. Статьями главы 21 предусмотрены наказания за все виды преступлений против собственности, включая кражу и разбой, однако в контексте преступлений экономической направленности из статей этой главы наиболее актуальны статьи 159 («Мошенничество») и 160 («Присвоение или растрата»). За дачу взятки в первом полугодии 2016-го в России было осуждено 2352 человека, 12% из них получили реальные сроки.

В большинстве случаев заключение длится не больше года.

Виды преступлений в экономической сфере и ответственность за них

Сколько дают за экономические преступления по статьям, касающихся кредитного долга и получения статуса банкрота:

1. Взысканий:
   1. 1 млн. 500 тыс. р. При незаконном обороте алкогольной продукции — до 4 млн. р.;
   2. доход за 5 лет.
2. Запрета выполнять определенную работу в течение 3–5 лет.
3. Исправительного труда в течение 2 лет.
4. Обязательной трудовой деятельности в течение 480 ч.
5. Труда принудительного характера на 5 лет.
6. Ограниченного передвижения на 2 г.
7. Заключения под стражей на 6 мес.
8. Лишения свободы на 7 лет.

• первым признается в совершенном деянии;
• окажет содействие в расследовании дела;
• возместит нанесенный ущерб;
• его действия не имеют дополнительной квалификации по другой статье УК.

За уклонение от уплаты налогов, физические лица (простые граждане и ИП) несут ответственность. В случае неуплаты налогов на сумму свыше 3 тысяч рублей и сроком просрочки свыше 6 месяцев, налоговая служба вправе обратиться в суд с требованием принудительного изъятия долга. Подробнее о штрафах за неуплату налогов физическим лицом читайте в отдельной статье

1. Запретом на работу в определенных сферах деятельности в течение 4 лет.
2. Санкциями, соответствующими:
   1. 500 000 р. и 1 млн. 500 тыс. р. — в случае с манипулированием рынком в особо крупных размерах и распространением фальшивых банкнот;
   2. доходу за 5 лет.
3. Обязательными работами в течение 480 ч.
4. Деятельностью исправительного типа на 2 г.
5. Принудительным трудом на 5 лет.
6. Ограничением свободы в течение 2 лет.
7. Лишением свободы на 7 лет и до 15 лет — за изготовление поддельных купюр организованной группой.

Законодатель определяет срок давности по экономическим преступлениям. Необходимо отметить, что срок давности экономических преступлений в России начинает исчисляться не с момента, как человек узнает, что его права нарушены, а с момента совершения преступления.

Привлечь к ответственности за этот тип нарушений можно на протяжении трех лет. Это время может быть увеличено, если в процессе совершения преступления имело место изнасилование, причинение тяжкого вреда здоровью, угроза с применением оружия или умышленное убийство.

Воспрепятствование предпринимательской или иной законной деятельности в статье 169 УК РФ

Индивидуальные предприниматели привлекаются к ответственности иначе, чем юридические лица. Привлечь к ответственности предпринимателя могут в течение 5 лет после совершения преступления. Важно, что ответственность не предусматривается, если виновный умер, прошло 5 лет с момента образования, к примеру, задолженности по оплате налогов или имеет место банкротство.

Классификация объектов

При рассмотрении вопроса об экономических преступлениях и ответственности по ним, следует разделить на категории объекты, на которые происходит посягательство.

1. Родовой. Сюда стоит отнести отношения в сфере экономики, которые базируются на деятельности конкретного предприятия или человека. Принципы экономической деятельности заключаются в возможных идеях, исходных положениях, которые вырабатываются практической деятельностью. Это и есть основа всего функционирования компании. Без существования таких принципов не может полноценно существовать предприятие и связанные с ним отношения. В случае нарушения таких устоев, виновное привлекается к ответственности, в отношении которого возбуждается уголовное дело.
2. Видовой. До установления существующих видов преступной деятельности, следует разобраться с тем, какие вообще принципы экономической деятельности могут нарушаться в деятельности предприятия. Конкуренция между компаниями должна быть добросовестной, базирующаяся на соблюдении закона. Не должно проявляться криминальных сторон для реализации в жизнь. К тому же данный принцип зафиксирован в Конституции страны. Каждый субъект должен осуществлять свою деятельность без ущемлений со стороны иных.
3. Непосредственный. Здесь идет уточнение определенных экономических отношений. Они базируются на принципах выполнения функции экономики. При возникновении преступных посягательств они нарушаются, подвергаются изменениям.
4. Дополнительный. Кроме экономической деятельности компании, вред наносится и иным субъектам, которые не имеют к этому никакого отношения. Сюда можно в качестве объекта отнести собственность людей, их интересы, а также состояние здоровья. Интересы в плане имущества могут проявляться также со стороны государства, индивидуального предпринимателя или конкретной организации.

Это говорит о том, что кроме основного пункта есть и дополнительный, который обязателен для исполнения и соблюдения всеми участниками экономической деятельности. В противном случае, при посягательстве на конкретный объект, производиться квалификация действий виновного по статье УК Российской Федерации. Данной деятельностью занимаются сотрудники ОБЭП, входящие в состав органов правоохранения. Любая поступающая им информация проходит через уголовный кодекс, где происходит сопоставление определенных обстоятельств.

Предусмотренное наказание

Каждое деяние в экономической сфере, совершенное против установленных правил будут караться по закону. Финансовые махинации проявляются на каждом предприятии, но не всегда их получается выявить вовремя. Итоговое наказание будет полностью зависеть от решения суда, которое базируется в своей деятельности на справедливости и полном соответствии личности подозреваемого. Но можно с уверенностью знать о том, что уголовная ответственность за преступления в сфере экономической деятельности настигнет каждого, кто решил обойти закон с другой стороны.

При обмане покупателей со стороны предпринимателя ему грозит реальное лишение свободы, сопряженное с конфискацией имущества. Дополнительно к этому он не сможет осуществлять такую деятельность в течение установленного срока. Только в исключительных случаях применяются штрафные санкции за преступления в сфере экономики. Правда, суды в последнее время все чаще применяют такие меры воздействия по отношению к злоумышленникам. Ведь госказна должна пополняться и делаться это можно по таким категориям дел.

Можно на примере рассмотреть конкретные виды наказания в зависимости от совершаемого преступного деяния. Когда будет осуществляться создание определенных препятствий в деятельности ИП, виновное ждет штраф. Аналогичным образом производиться выбор меры ответственности при несоблюдении порядка регистрации сделок на рынке недвижимости.

Реальный срок наказания предусмотрен при транспортировке матценностей без маркировки, а равно его хранение или сбыт. Здесь уже лишение свободы может доходить до 3 лет. Большие сроки до 5 лет предусмотрены связанные с незаконным оборотом спиртных напитков. Этиловый спирт при несоблюдении условий его изготовления может принести значительные человеческие жертвы. Нельзя обойтись без возбуждения уголовных дел.

Штрафные санкции могут применяться при деятельности вопреки закону, относящейся к азартным играм. При определенных обстоятельствах наказание может увеличиваться до реального помещения за решетку.

Любые финансовые махинации, экономические преступления влекут за собой ответственность. Какая именно мера будет применятся – решится во время судебного делопроизводства. К примеру, если предприниматель обманывает покупателей, то ему грозит лишение свободы с конфискацией собственности, лишение права занимаемой должности в организации. В некоторых случаях нарушителям удается отделаться штрафными санкциями.

Если ИП открыл свое дело, но не имеет на это лицензии, то он может быть привлечен к административной ответственности.

Рассмотрим подробней, что грозит за экономический проступок в соответствии с главой 22 УК РФ.

Статья	Правонарушение	Наказание
169	Препятствование деятельности ИП	Нарушитель может быть оштрафован на сумму от 200 тыс. руб. до полумиллиона. Снятие с должности + штраф до 80 тыс. руб.
170	Регистрирование сделок, осуществляемых на рынке недвижимости	Штраф до полумиллиона рублей. Снятие с должности. Назначение трудовой деятельности на период до 360 часов.
170.1	Подделка единого реестра юрлиц	Нарушитель может быть оштрафован на 300 тыс. руб. Назначение работ до 2 лет. Заключение на 2 г.
170.2	Внесение недостоверных данных в план межевания, техплан	Назначение штрафа на сумму 100-300 тыс. руб. Запрет на деятельность. Принуждение к работам до 360 часов.
171	Деятельность ИП без регистрации	Штраф до 300 тыс. руб. Обязательство к трудовой деятельности на срок до 480 часов или на полгода.
171.1	Транспортировка товаров без соответствующей маркировки, к этой же статье относится сбыт и хранение	Назначение наказания до 300 тыс. руб. Обязательные работы на минимальный срок в 2 года. Лишение свободы на срок в 3 года + в совокупности с штрафом размером до 80 тыс. руб.
171.2	Деятельность, связанная с азартными играми	Взимание штрафа на сумму до полумиллиона. Обязательство к выполнению работ на период от 180 до 200 часов. Заключение до 2 лет.
171.3	Незаконная деятельность, связанная с производством, продажей и хранением этилового спирта	Сумма штрафных мер зависит от тяжести преступления варьируется от 2-х до 4-х млн.руб. Назначение трудового наказания на срок до 5 лет. Лишение свободы на тот же временной срок.
171.4	Нелицензированная продажа алкогольной продукции	Наказание в денежном эквиваленте на сумму от 50 тыс. руб. до 80 тыс. руб. Исправительные меры на срок до 1 года.
172	Деятельность банковских учреждений, не имеющих лицензии	Назначение штрафа в пределах 300 тыс. руб., или принуждение к работам на срок до 4 лет вместе с штрафом в 80 тыс. руб. В особо тяжких ситуациях – принудительная трудовая деятельность до пяти лет и штрафная мера до миллиона руб.
172.1	Подделка документации по отчетам организации	Назначение наказания в денежном эквиваленте в пределах от 400 тыс. руб. до миллиона. Принуждение к обязательным работам на срок до пяти лет. Лишение возможности работать в определенной сфере. Лишение свободы на 4 года.
172.2	Организация работ по привлечению финансов и других видов собственности	Наказание в виде штрафа до миллиона руб. Возможно привлечение к обязательным работам на срок до пяти лет. Заключение на 2 и более лет.
173.1	Создание юрлица незаконным путем	Денежное наказание на сумму от 100 тыс. руб. до 300 тыс. руб. Обязательство к работам минимум на 3 года. Тюремное заключение на 3 года. В особо тяжких случаях могут оштрафовать на сумму от 300 тыс. руб. до полумиллиона. Заключение на пять лет.
173.2	Создание юрлица с использование документов на незаконных основаниях	Штраф в пределах от 100 тыс. руб. до 300 тыс. руб. Возможно назначение трудовой деятельности в обязательном порядке на срок от 180 до 240 часов. Назначение исправительных работ на период до 2 лет.
174	Отмывание денежных средств и чужого имущества	Могут оштрафовать на сумму до миллиона. Ограничение свободы до 2-х лет. Запрет на занятие определенным видом деятельности на период до пяти лет.
174.1	Отмывание имущества, которое было приобретено незаконно	Штраф на сумму от 120 тыс. руб. Лишение свободы на период до 2-х лет, возможен штраф до полумиллиона.
175	Покупка и продажа имущества, которое было получено незаконно	Взыскание на сумму до 140 тыс. руб. Возможно обязательство к выполнению трудовой деятельности на срок до 480 часов. Или принуждение к трудовой деятельности на период до 2 лет. Если установлен особо крупный размер нарушения, то лишение свободы может длиться до 7 лет.
176	Получение кредита незаконным путем	Присуждение штрафа на сумму от 200 000 рублей. Назначение обязательных работ на срок до 480 часов. Арест на полгода или лишение свободы на пять лет.
177	Неоплата по кредитным обязательствам	Обязательство выплатить штраф на сумму до 200 тыс. руб. Назначение трудового наказания на срок до 480 часов. Лишение свободы на период до 2-х лет.
178	Осознанное вмешательство в дела конкурентов с целью вывести их из рынка	Назначение наказания в виде денежного взыскания на сумму до 300 тыс. руб. Лишение возможности занимать должность. Обязательство к выполнению трудовых работ на срок до пяти лет.
179	Давление к осуществлению сделки или отказу от нее	Взыскание штрафа на сумму до 300 тыс. руб. Ограничение свободы до 2 лет. Принуждение к работам на период до 2 лет + штраф 80 тыс. руб.
180	Незаконное применение рабочей силы	Обязательство выплатить штраф на сумму от 100 тыс. руб. до 300 тыс. руб. Назначение трудовой деятельности на срок до 2 лет. Лишение свободы до 2 лет + штраф 80 тыс. руб.
181	Нарушение правил подготовки и пользования государственных пробирных клейм	Взыскание в денежном эквиваленте на сумму от 200 тыс. руб. В особо тяжких случаях сумма наказания может быть от 200 тыс. руб., принудительные работы на пять лет или заключение на такой же временной промежуток.
183	Незаконное получение информации, которая является коммерческой тайной	Назначение денежного взыскания на сумму до полумиллиона, принуждение к работам до 2 лет или лишение свободы на тот же период.
184	Оказание незаконного влияния на результаты спортивных мероприятий	Взыскание денежных средств на сумму до полумиллиона. Ограничение свободы до 7 лет. Лишение права деятельности.
185	Злоупотребление полномочиями при работе с ценными бумагами	Штраф до 3, 75 млн. руб. Работы – до 3 лет. Заключение на 3 года.
185.1	Укрытие от передачи либо раскрытие информации о ценных бумагах	Взыскание на сумму до 300 тыс. руб. Обязательная трудовая деятельность 480 часов.
185.2	Нарушение учета порядка прав на ЦБ	Принуждение к обязательным работам на период до пяти лет. Лишение возможности вести трудовую деятельность. Штрафная мера до полумиллиона.
185.3	Манипуляции рынком	Штрафная мера на сумму до 1 000 000 рублей. Лишение свободы до 7 лет.
185.4	Препятствование деятельности владельца ЦБ	Назначение денежного взыскания на сумму до полумиллиона. Лишение права деятельности. Заключение до пяти лет.
185.5	Подделка решения, принятое по итогам общего собрания акционеров	Штрафная мера до полумиллиона.Лишение свободы до пяти лет + штраф до 100 тыс. руб.
185.6	Неправомерное пользование инсайдерской информацией	Взыскание размером до 1 миллиона. Принуждение к работам до 4 лет. Заключение на период от 2 до 6 лет.
186	Подделка, хранение, сбыт денежных знаков	Выплата штрафа до миллиона рублей. Лишение свободы до 12 лет.
187	Неправомерный оборот средств платежей	Назначение работ на пять лет. Заключение на 7 лет. Взыскание денежных средств на сумму до миллиона.
189	Незаконная перевозка товаров из РФ либо передача сырья, материалов технологий и пр., что может привести к созданию оружия массового поражения	Взыскание на сумму до полумиллиона. Лишение права заниматься какой- либо деятельностью на период до пяти лет. Необходимость трудовой отработки на период до 3 лет и заключение на тот же срок.
190	Невозврат в РФ культурных ценностей	Обязательство к работам на пять лет, штрафная мера до миллиона. Заключение на 8 лет.
191	Использование драгметаллов, природных ценностей, камней и жемчуга	Принуждение к работам на период до пяти лет. Заключение на пять лет. Назначение взыскания на сумму до миллиона.
191.1	Незаконная деятельность, связанная с драгметаллами, сырьем для сбыта	Взыскание до полумиллиона. Назначение обязательных работ. Заключение на пять лет. Снятие с должности.
192	Несоблюдение требований по части передачи государству металлов и природных ценностей	Взыскание на сумму до 200 тыс. руб. Работы или лишение свободы в течение пяти лет (в зависимости от тяжести наказания). Арест на полгода.
193	Уклонение от обязанностей по передаче валюты или денежных знаков РФ	Штрафная мера на сумму от 200 тыс. руб. Назначение трудового наказания. Штраф до 1 млн. руб.
193.1	Перечисление финансов по фальшивым бумагам	Денежное взыскание на сумму от 200 тыс. руб., в зависимости от тяжести совершенного деяния. Трудовое наказание на период до 3 х лет.
194	Неоплата таможенных платежей	В зависимости от тяжести – заключение на срок от двух до 12 лет. Денежное наказание на сумму от 200 тыс. руб. Принуждение к обязательным работам на период до пяти лет.
195	Незаконные действия при банкротстве	Штрафная мера на сумму до полумиллиона. Трудовая деятельность на срок до 3 лет. Арест до 3х лет.
196	Преднамеренное б-тство	Денежное взыскание на сумму от 200 тыс. руб. до полумиллиона. Лишение свободы до полугода. Принуждение к трудовой деятельности на период до шести лет.
197	Фиктивное б-тство	Штрафная мера на сумму до 300 тыс. руб. Принуждение к трудовой деятельности на срок до пяти лет. Заключение до шести лет.
198	Уклонение физлицом от оплаты налогов и сборов	Штраф до полумиллиона. Если нарушитель оплатил полную сумму неустойки.
199	Неисполнение обязательств налогового агента	Штраф до полумиллиона рублей. Принуждение к работам на период до 2 лет. Лишение возможности работать в данной сфере на 3 года.
199.1	Сокрытие денег	Штрафная мера на полмиллиона. Обязательство к назначению трудового наказания на срок до 3 лет. Запрет на ведение деятельности в срок до 3 лет. Заключение на шесть лет.
199.2	Неоплата страхователем взносов	Штрафные меры на сумму до полумиллиона. Возможно принуждение к трудовой деятельности на срок до 3 лет. В особо крупных размерах принуждение к обязательным работам может быть на срок до 7 лет. Штрафные меры на сумму до 2-х млн. руб.
199.3	Неоплата страхователем взносов, связанных с несчастными случаями на рабочих местах	Сумма штрафа может достигать 300 тыс. руб. Обязательство к выполнению работ на срок до 1 года, на такой же период возможно тюремное заключение. Если гражданин нарушил этот закон впервые, то он может быть освобожден от уголовного наказания, если уплатит недоимку.
199.4	Избежание от оплаты страховых взносов	Штраф до полумиллиона, сумма определяется исходя из тяжести правонарушения. Запрет на ведение деятельности в данной сфере на 3 года. Возможно заключение до 4 лет.
200.1	Незаконная перевозка налички	Штраф, превышающий сумму контрабанды в 15 раз. Принудительные работы на период до 2-х лет.
200.2	Контрабанда алко продукции	7-12 лет заключения. Штрафная мера до 2-х миллионов руб.
200.3	Присвоение денег за участие в долевом строительстве	Обязательство к выполнению работ на 480 часов или на период до пяти лет. Лишение свободы сроком на 2 года

В России рекордно выросло число приговоров по экономическим делам

По отдельным экономическим статьям число осужденных снизилось по сравнению с предыдущим годом, однако уменьшение во всех случаях составило менее 10%. Это, например, статьи о незаконной организации азартных игр, приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем, а также изготовлении или сбыте поддельных денег или ценных бумаг.

К категории экономических преступлений не относятся мошенничество (ст. 159), его отдельные разновидности (например, мошенничество в сфере кредитования, страхования или компьютерной информации), а также присвоение или растрата (ст.160) — в УК они отнесены к главе «Преступления против собственности» наряду с кражей, грабежом или разбоем.

При этом следственные органы квалифицируют именно по этим составам большинство преступлений, связанных с экономикой или предпринимательством.

В 2018 году число осужденных по статьям о мошенничестве (ст. 159–159.6 УК) немного снизилось по сравнению с прошлым годом — 22,6 тыс. человек против 23 тыс. Количество осужденных за растрату снизилось с 8 тыс. до 7,2 тыс.

Рост приговоров по экономическим составам связан во многом с появлением в УК статей о незаконном производстве, обороте или продаже спирта и алкогольной продукции. В течение 2018 года по ним были осуждены 562 человека. При этом ни один из осужденных по статье о незаконном производстве и обороте этилового спирта не получил реального срока.

Ранее производство и продажа контрафактного алкоголя наказывались по статье «Незаконное предпринимательство» (впрочем, по ней число осужденных также выросло — с 146 до 177 человек) или считались административным правонарушением в зависимости от состава.

Ужесточение ответственности за это еще в 2015 году лоббировал Минсельхоз, специалисты которого указывали, что действовавшие на тот момент штрафы не позволяли решить проблему незаконного производства алкоголя. Однако новые статьи в УК были введены лишь в 2017 году. Законопроект внесли сенаторы, которые указывали на потери бюджета от продаж контрафакта.

На принятие поправок повлияло массовое отравление настойкой боярышника в Иркутске, от которого в конце 2016 года скончались около 80 человек.

Другой новый состав, появление которого сказалось на статистике по экономическим преступлениям, — это «Сокрытие денежных средств либо имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых должно производиться взыскание налогов, сборов, страховых взносов» (ст. 199.2). По этой статье за прошлый год были осуждены 130 человек.

Двукратно выросло число осужденных за незаконное использование документов для образования юрлица (ст. 173.2 УК) — с 686 человек до 1326. По статье о незаконном образовании юрлица (ст. 173.

1) были осуждены в 2017 году 96 человек, в следующем — 211. Из полутора тысяч осужденных по этим двум составам восемь человек получили реальные сроки (до двух лет). Также количество приговоренных за незаконную банковскую деятельность (ст.172 УК) выросло до 327 по сравнению с 217 в предыдущем году.

Такая статистика — одно из последствий кампании по борьбе с фирмами-однодневками, инициированной ФНС, отметил в беседе с РБК заместитель директора российского отделения Transparency International Илья Шуманов.

«С конца 2017-го и начала 2018 года ФНС заняла достаточно жесткую позицию по открытию новых компаний и перерегистрации старых — например, в связи со слияниями, поглощениями, изменением юридических адресов, сменой директоров.

Пострадали как те, кто создает фиктивные компании и занимается обналичиванием, так и обычные предприниматели», — считает Шуманов. Например, в Калининградской области бизнес-омбудсмен Георгий Дыханов рассказывал, что местные налоговые органы стали отказывать в регистрации юрлица почти в каждом пятом случае.

«При малейшем изменении ФНС требовала подтверждения, что компания будет вести реальную деятельность, и пыталась не допускать открытия компаний по адресам жилых квартир или на местах массовой регистрации», — говорит Шуманов.

В начале апреля ФНС сообщила, что обновила рекорд в борьбе с фирмами-однодневками — их доля снизилась до 4,7% от общего числа зарегистрированных в России юрлиц.

Ранее РБК подсчитал, что в 15% российских компаний, данные о которых раскрывает ФНС, нет ни одного сотрудника, в 50% фирм работают по одному-два человека. Как минимум 19% юрлиц убыточны, 25% сдали отчетность с нулевыми доходами и расходами.

Такие показатели находятся в числе признаков, по которым ФНС относит компании к однодневкам.

Похожие записи:

• Образцы исковых заявлений о расторжении брака
• Регистрация автомобиля в ГИБДД
• Ваша заявка уже обрабатывается