Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Покупка золотых слитков в банке: что нужно знать». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
ПАО Сбербанк предлагает физическим лицам купить слитки массой от 1 до 13300 г в отличном и удовлетворительном состоянии. Отличное качество означает, что слиток имеет гладкую, чистую поверхность без дефектов, потертостей и посторонних включений; комплектуется сертификатами производителя без нарушений целостности и загрязнений. На слитках удовлетворительного качества возможны загрязнения, дефекты в виде царапин или вмятин, не изменяющие их вес. Заводской сертификат может быть поврежден, на нем могут присутствовать надписи или пятна, затрудняющие просмотр текста. К этой же группе относятся слитки с символикой иного кредитного учреждения.
Как показывает время, золото – надежный актив. Период владения слитками или монетами не ограничен, всегда можно купить или продать его, даже в другой стране или в момент экономического кризиса есть возможность его реализовать. Но при этом стоит помнить о том, что в краткосрочной перспективе заработать на нем не получится. Прибыльность у золота не слишком высокая, особенно на коротких дистанциях, а его хранение в банковской ячейке требует дополнительных ежегодных расходов.
Проанализировав все особенности золота, можно сделать вывод, что покупать его нужно в том случае, если планируется инвестировать надолго. Это не быстрый способ заработать, это как покупка недвижимости – инвестиция в будущее. Золото имеет смысл покупать, если продавать владелец будет его через 10-30 лет.
Отмена налога на золото в России
Отмена налоговой пошлины для покупки золотых брусков стала внутренним ответом на внешнее давление от западных стран. Дедолларизация российской экономики позволит улучшить ВВП, повысит уверенность граждан в завтрашнем дне.
Нормативом, который регламентирует отмену налоговой пошлины, является новый ФЗ-212. Он был создан лично указом президента Российской Федерации от 26.07.2019. Полный текст Федерального закона можно посмотреть на официальном портале государственной системы правовой информации.
- Суть регламента заключается в отмене НДС в размере 20% на все операции по купле/продаже драгоценных металлов, проводимые банковскими учреждениями или физическими лицами.
- В одном из подпунктов ФЗ-212 также указана отмена налоговой пошлины с доходов, которые приносит обезличенный металлический вклад.
- Согласно новому нормативу допускается проведение операций с золотыми слитками между физическим или юридическим лицом (покупателем) и компанией, действующей на основании сертификата при поддержке ЦБ РФ (продавцом).
Вы этого еще не осознали, но, возможно, вы давно инвестируете в золото. Проведите ревизию в доме: бабушкины сережки, мамины кольца, цепочки и печатки, а также необработанное и нестандартное золото — это и есть золотой лом. Лучше приберечь его на случай кризиса. Но для начала проверьте подлинность и оцените стоимость.
Лучшее средство проверки — рентгенофлуоресцентный анализ. Устройство для анализа называется спектометром. С помощью рентгена он показывает на экране состав металлического изделия. В такой спектометр можно положить монету, слиток или горку металла: прибор покажет точное количество золота в изделии.
Найти такую установку можно в отделениях банков, специализирующихся на драгоценных металлах, у ювелиров и в археологических музеях. Услуга может быть платной, но со своих клиентов банки плату обычно не берут.
Где купить. В ломбардах, антикварных и ювелирных магазинах золото обычно продается как украшение: вы покупаете не только металл, но и работу ювелиров.
Кроме того, в стоимость может включаться НДС. Поэтому покупать золотой лом только для инвестирования невыгодно. С другой стороны, приобретая украшения или получая их в подарок, вы одновременно вкладываете в золото и получаете красивую вещь.
Как продать. Цены на лом можно посмотреть на сайтах салонов по скупке золота. Но в любом случае продажа будет не очень выгодной. В отличие от больших банков, для салонов и других скупщиков золота покупка и продажа лома — единственный способ дохода. И цены они устанавливают в свою пользу.
Покупать «с рук» мы не советуем: это запрещено законом, и неспроста — велика вероятность заплатить за ненастоящее золото.
- Покупка золотых слитков и инвестиционных монет не совсем выгодна из-за наценки в виде НДС.
- По закону, проводя операции купли-продажи с золотом и его производными (кроме ETF), вы должны самостоятельно декларировать финансовый результат.
- С помощью имущественного вычета, при продаже можно «обнулить» налог на прибыль. До 250 тысяч рублей в год. Независимо от срока владения. В этом случае, преимущество имеют обезличенные металлические счета (но нужно учитывать высокие спреды в банках).
- Льгота на 3-х летнее — дает полное освобождение от налога на прибыль.
- С точки зрения оптимального налогообложения стоит рассмотреть либо ОМС, либо ETF.
Удачных инвестиций с низкими налогами!
Налоги при инвестициях в золото через ETF
Ценные бумаги золотых инвестиционных фондов ETF не входят в разряд имущественных активов. Поэтому НДФЛ в размере 13% будет распространяться только на полученный доход при продаже. Уменьшение налога в данном случае возможно в следующих случаях:
- Ценные бумаги ETF находятся в собственности инвестора меньше трех лет, что уменьшает сумму, облагаемую налогом на золото, на 3.000.000 рублей за каждый год.
- Покупка активов ETF осуществлена на индивидуальный инвестиционный счет второго вида, полностью освобожденного от налогообложения продаж.
- Существует возможность использования не противоречащих закону лазеек в налогообложении.
Так как брокер выполняет функции налогового агента, в случае работы с ETF самостоятельно заполнять декларацию и платить налог с инвестиций нет необходимости.
Как реализовать купленное золото в дальнейшем?
Сначала нужно уточнить в каком из ближайших филиалов Сбербанка возможно совершить сделку..
Для продажи слитка, нужно прийти в банк с документом, удостоверяющим личность.
Сбербанк купит мерный слиток золота в отличном или удовлетворительном состоянии.
Отличное состояние означает чистую поверхность без царапин, заусенцев, потертостей, инородных вкраплений. Сертификат слитка должен быть чистым и без повреждений.
Удовлетворительное состояние слитка означает, что на поверхности могут быть пятна загрязнений, царапины и потертости. Но эти особенности не должны влиять на вес слитка. Удовлетворительным также будет признан слиток без единого повреждения, но с поврежденным сертификатом: надорван или оторвана часть, в пятнах. Но эти повреждения не должны влиять на просмотр текста.
Пример расчета дохода от купли – продажи золотого слитка
Сделаем расчет для золотых слитков 50 и 100 гр. для срока хранения 5-7 лет при условии, что золото хранится в банковской ячейке.
| Показатель | Результат при покупке слитка золота весом 50 гр. 10.01.2011 | Результат при покупке слитка золота весом 50 гр.10.05.2013 | Результат при покупке слитка золота весом 100 гр.10.05.2013 |
| Цена слитка весом 50 гр. на дату приобретения, руб. | 86018,08 | 106840,87 | 213540,00 |
| Цена продажи за грамм на дату покупки, руб. | 1720,36 | 2136,82 | 2135,40 |
| Цена слитка весом 50 гр. на дату продажи банку, руб. | 123070,00 | 123070,00 | 246050,00 |
| Цена покупки Сбербанка за грамм на 10.05.2018, руб. | 2461,40 | 2461,40 | 2460,50 |
| Результат сделки (разница цен), руб. | 37051,92 | 16229,13 | 32510,00 |
| Результат после уплаты налога, руб. | 37051,92 | 16229,13 | 32510,00 |
| Цена аренды ячейки, руб. | 32016,92 | 25131,63 | 25131,63 |
| Прибыль (убыток) от сделки | 5035,00 | -8902,50 | 7378,37 |
Владение слитком до 3-х лет не рассматривалось, т.к. оно является убыточным из-за спреда.
В расчет не принимались слитки весом менее 50 гр., т.к. они не окупают стоимость аренды ячейки.
Владение слитком 50 гр. становится выгодным, начиная с семилетнего срока. Но слиток весом 100 гр. приносит прибыль уже через 5 лет.
Условия и процесс покупки слитка в Сбербанке России
Как происходит процесс купли благородного металла в Сбербанке:
- В отделения, которые торгуют золотом (список выше), необходимо явиться лично с удостоверением личности. Основной документ — паспорт.
- В присутствии специалиста Сбребанка и покупателя взвешивается слиток. Сверяются данные, нанесенные на металл и указанные в сертификате. Погрешность при взвешивании должна быть не более 0,01 гр.
- Оформляются документы — акт сдачи-приемки, кассовый чек. Прикладывается сертификат — он выдается ФКУ Российской государственной пробирной палаты, подчиненной Минфину РФ. Сертификат идет на каждый слиток золота со своим номером.
Прогноз стоимости золота на 2020 год
Оле Хансен из Saxo Bank утверждает, что мировая цена в 2020 году показала хорошую динамику. По мнению аналитика, ситуация в мировой экономике продолжит ухудшаться и это приведет к еще большему росту золотых котировок в 2020 году.
В таблице представлен прогноз цены на золото на 2020 год в российских рублях и долларах от Агентства прогнозирования экономики:
| Месяц | Минимум / $ | Максимум / $ | Минимум / ₽ | Максимум / ₽ |
| Январь | 1474 | 1518 | 94171,06 | 96982,14 |
| Февраль | 1449 | 1496 | 92573,86 | 95576,6 |
| Март | 1471 | 1585 | 93979,4 | 101262,64 |
| Апрель | 1562 | 1630 | 99793,21 | 104137,6 |
| Май | 1606 | 1729 | 102604,29 | 110462,52 |
| Июнь | 1703 | 1759 | 108801,43 | 112379,17 |
| Июль | 1703 | 1755 | 108801,43 | 112123,62 |
| Август | 1695 | 1747 | 108290,33 | 111612,51 |
| Сентябрь | 1662 | 1721 | 106182,02 | 109951,42 |
| Октябрь | 1687 | 1763 | 107779,22 | 112634,72 |
| Ноябрь | 1737 | 1818 | 110973,63 | 116148,57 |
| Декабрь | 1777 | 1831 | 113529,15 | 116979,11 |
Для покупки золота клиенту необходимо обратиться в банк с паспортом и деньгами. Продажу за несколько минут оформит специалист, после чего клиент получает на руки:
- Пластиковую капсулу (контейнер) с соответствующим заявленному весу слитком золота или монетой;
- Сертификат установленного образца с наличием всех регистрационных данных купленного слитка или монеты (серийный номер, дата выпуска, вес, клеймо и полное наименование завода-изготовителя);
- Квитанцию об оплате стоимости металла;
- Квитанция об оплате НДС.
Отметим, что налогом облагается исключительно покупка золота в слитке. Приобретение монет не требует никаких дополнительных затрат.
Если речь идет о покупке золота на ОМС, то осуществить операцию можно как самостоятельно через «Сбербанк Онлайн», так и в офисе банка. Если проводить онлайн-покупку, клиенту нужно следовать алгоритму:
- Открыть личный кабинет и пройти авторизацию.
- Во вкладке «Прочее» кликнуть на раздел «Металлические счета».
- Выбрать металл (золото, серебро, платина или палладий).
- Заполнить заявку на покупку, указав счет для списания средств и выбрать сумму вклада или массу покупаемого драгоценного металла (система автоматически сделает пересчет стоимости или веса в обратную сторону).
- Подтвердить операцию кнопкой «Открыть», сверив указанные реквизиты.
Контролировать свои вложения можно в личном кабинете. Правда стоит учесть, что проценты на ОМС не начисляются.
Как купить золото в банке
Итак, если вы решились совершить покупку золотого слитка, в первую очередь вам нужно определиться с ее местом. Выбрав банк, в котором вы собираетесь совершить приобретение, позвоните на его горячую линию и уточните адрес филиала, производящего данные операции.
Важно! Ведите речь именно о покупке слитка. Нередко куплей и продажей мерного золота занимаются разные отделения одной финансовой организации.
Затем следует связаться с нужным филиалом и уточнить у его работника наличие слитков нужного вам веса. Как правило, изделия крупных объемов в банках есть всегда. А вот мелкие слитки расходятся достаточно быстро, поэтому их вполне может не оказаться в продаже.
Для визита в банк возьмите с собой паспорт и необходимую для покупки сумму. Кстати, лучше при звонке в отделение уточнить, возможен ли безналичный расчет за такое приобретение, можно ли рассчитаться с карты другого банка (если вы не являетесь клиентом финансовой организации-продавца) и какой в этом случае будет комиссия за расчет.
В процессе покупки вам будет выдан сам слиток в индивидуальной упаковке и документ, подтверждающий его подлинность. Упаковку слитка лучше не нарушать. Как вы помните, ГОСТ на эти изделия не допускает наличие на них жирного налета. А такой неизбежно появится, если вы прикоснетесь к металлу, пусть даже чистыми руками. Кроме того, при вскрытии упаковки на слитке могут образоваться иные повреждения, которые впоследствии затруднят его продажу.
Покупка мерных слитков обязательно сопровождается выдачей сертификата. В этом документе указывают номер слитка, его пробу, массу, страну-производителя и товарный знак предприятия, на котором слиток был отлит.
Кто может покупать и продавать золото в слитках?
В отличие от монет из драгоценных металлов, закон РФ запрещает осуществлять купле-продажу золотых слитков между физлицами. Конечно, есть лазейка в виде взаимного одаривания — продавец слитка «подарил» покупателю слиток, а покупатель «подарил» продавцу определенную сумму денег. В случае разовых подобных операций вами вряд ли заинтересуются, однако не стоит забывать, что покупая у незнакомца слиток золота риск быть обманутым сильно возрастает. Сертификаты, чеки и сам слиток можно подделать, и в случае обмана закон вам не поможет, ведь вы, покупая слиток «с рук» уже его нарушили. По сути, рынок золотых слитков между физлицами — черный рынок, где не действуют законы. Мы настоятельно не советуем совершать подобные сделки.
Таким образом, физическое лицо может проводить операции со слитками только если его контрагент будет ИП или юридическое лицо, осуществляющее операции с драгметаллами, которое должно иметь свидетельство о постановке на специальный учет в госинспекции пробирного надзора Пробирной палаты РФ. Нет смысла сомневаться в наличии подобных документов у банков, осуществляющих купле-продажу драгоценных металлов, так как их регулярно проверяют. А вот попросить такое свидетельство у ювелиров или ломбардов при операциях с золотом будет как нельзя кстати.
Что влияет на цену золота
После отмены обязательного золотого стандарта цена на желтый металл определяется в основном исходя из соотношения спроса и предложения. Золото — индикатор мировой экономики в целом. Прямо или косвенно курс золота подвержен влиянию таких факторов:
- финансовые и энергетические кризисы;
- темп роста инфляции;
- появление новых сфер применения драгметаллов;
- политические решения отдельных стран и международных организаций;
- введенные санкции, эмбарго;
- военные действия;
- кризисы, природные катаклизмы в странах, являющихся основными добытчиками и экспортерами;
- спекуляции участников рынка.
Динамика курса в России полностью повторяет мировые колебания. Золотой рынок не зависит от территориальных границ.
Золото, как инвестиционный продукт: плюсы и минусы
Au отличается от остальных металлов свойствами:
- имеет благородный внешний вид;
- проявляет свойства, которые позволяют выделить его на фоне остальных: мягкость, особое звучание при падении на твердую поверхность, блеск;
- высокая ценность, что отчасти обусловлено редкостью, привлекательностью и характеристиками;
- желтый металл обладает делимостью: части по свойствам не отличаются от целого, что позволяет отделять их, делать монеты, слитки;
- издавна принято считать, что Au – своеобразное мерило, получило статус «вечных» денег, именно так его воспринимают разные поколения, несмотря на постоянную смену платежных средств (железных на бумажные, а затем на электронные).